Konkordato Ön Projesi Nasıl Hazırlanır? Kontrol Listesi

Konkordato başvurusunun kalbi, ön projedir. Mahkeme, komiser ve alacaklılar işletmenin geleceğini bu belgeye bakarak değerlendirir.

İyi bir proje, “borcumu ödeyeceğim” demekle yazılmaz. Nasıl, ne zaman ve hangi kaynakla ödeneceğini rakamlarla gösterir.

Bu yazıda konkordato ön projesinin ne olduğunu ve hazırlanırken neye dikkat edilmesi gerektiğini bir kontrol listesiyle anlatıyoruz. Konkordatonun genel çerçevesi için Konkordato Nedir? yazımıza bakabilirsiniz.

Konkordato Ön Projesi Nedir?

Ön proje, borçlunun alacaklılarına yönelik ödeme teklifini ve bu teklifin dayandığı mali varsayımları gösteren plandır. Konkordato talebine, kanunda sayılan diğer belgelerle birlikte eklenir (İİK m.285 vd.).

Mahkeme, mühlet kararını büyük ölçüde bu proje ile mali belgelerin birbiriyle tutarlı olup olmadığına bakarak verir. Başvuru sürecinin hukuki çerçevesini İİK m.285-286: Konkordato Talebi sayfamızda bulabilirsiniz.

Kontrol Listesi: Neler Hazırlanmalı?

1. Mali durum tablosu

• Güncel bilanço ve gelir tablosu
• Varlıkların ve borçların dökümü
• Rehin, ipotek ve teminat bilgileri

Rakamlar muhasebe kayıtlarıyla birebir tutarlı olmalıdır. Tutarsızlık, mahkemenin güvenini zedeleyen ilk işarettir.

2. Alacaklı listesi

• Her alacaklının adı, alacak tutarı ve vadesi
• Banka, tedarikçi, çalışan ve kamu alacaklarının ayrımı
• Rehinli ve rehinsiz alacakların ayrı gösterimi
• Davalı veya takipteki alacakların durumu

Eksik veya yanlış alacaklı bilgisi, sonradan oylamada ve tasdikte sorun çıkarabilir. Oylamada hangi çoğunlukların aranacağını konkordato oylama hesaplama aracımızla görebilirsiniz.

3. Nakit akışı tahmini

Projenin en kritik kısmıdır. Alacaklılara ödeme yapılabilmesi için işletmenin gelecekte yeterli nakdi üretebileceği gösterilmelidir.

• Gelir ve gider varsayımları
• Sipariş ve sözleşme dayanakları
• Mevsimsellik ve tahsilat gecikmeleri
• Kötümser ve iyimser senaryolar

Kısa vadeli nakit görünümü için 13 haftalık nakit akışı tahmini yöntemi de faydalı olabilir.

4. Ödeme teklifi

• Alacaklı gruplarına teklif edilen ödeme oranı
• Vade ve taksit takvimi
• Ödemenin hangi kaynaktan yapılacağı

Teklifin alacaklılar için iflas senaryosundan daha iyi sonuç sunduğu anlaşılır olmalıdır. Aksi hâlde proje oylamada kabul görmez.

5. İyileştirme adımları

Ödeme gücünün nasıl artacağı projede somut olarak gösterilmelidir. Örneğin maliyetlerin düşürülmesi, atıl varlıkların satışı, yeni finansman veya faaliyet yapısında değişiklik.

Genel ifadeler yerine ölçülebilir adımlar yazılması gerekir.

Sık Yapılan Hatalar

• Aşırı iyimser varsayımlar: Gerçekleşmesi zor gelir tahminleri projeyi inandırıcılıktan düşürür.
• Tutarsız rakamlar: Mali tablolar, alacaklı listesi ve proje birbirini doğrulamalıdır.
• Alacaklı gruplarını yanlış sınıflandırmak: Rehinli, imtiyazlı ve adi alacaklar farklı değerlendirilir.
• Hukuki sonuçları atlamak: Her finansal adımın mühlet ve tasdik açısından etkisi önceden düşünülmelidir.
• Geç kalmak: Haciz ve karşılıksız çek baskısı başladıktan sonra hazırlık için kalan süre daralır.

Hukuk ve Finans Birlikte Çalışmalı

Ön proje hem bir hukuki belge hem de bir finansal plandır. Yalnızca hukuki açıdan hazırlanan, ama mali dayanağı zayıf bir proje mühlet almakta zorlanır. Yalnızca rakamlardan oluşan, ama usule uygun hazırlanmamış bir başvuru da aynı şekilde risklidir.

Mühlet sürecinde projenin komiser denetiminde nasıl ilerlediğini Kesin Mühlet Nedir? yazımızda anlattık. Konkordatonun işletme için doğru yol olup olmadığı sorusu ise Konkordato mu, yeniden yapılandırma mı? yazımızda ele alınıyor.

Sonuç

Konkordato ön projesi, başvurunun en önemli belgesidir ve hazırlığı zaman alır. Tablonuz netleşmeden başvuru yapmak, mühlet ihtimalini zayıflatabilir.

Konkordato Danışmanlığı hizmetimizde ön proje, mali analiz ve başvuru sürecini birlikte yürütüyoruz. Durumunuzu paylaşmak isterseniz bize yazabilirsiniz.